窮人相信運氣，富人相信方法！富人左拿算盤，右擁人脈，但永遠不會搞錯算盤和人情的順序！一本帳簿，教你看懂富人腦中的算盤！專幫有錢人理財的稅務專家首度公開富人帳本，教你理財課裡學不到的金錢智慧和致富好習慣！
富人帳本裡的致富祕密：
1生活支出少，食衣住行比你想的還節省
2將1/3的錢都借給別人，贏得人情，也創造財富
3收入管道多樣，懂得分散財富風險
4治裝不手軟，視為「專業」支出
5交際費高得嚇人，定時款待身邊人，深黯人脈即財富
為什麼有人一生可以不斷累積財富，有人卻一輩子坐困金錢牢籠？拉開財富格局的關鍵思考是什麼？何時是決定一個人財富格局的關鍵階段？如何才能在關鍵時期做對的決定，讓自己成為金錢自由人？
擁有多年稅務士經驗和曾為日本多位知名企業家及名人理財的作者，在本書中分享了許多成功人士的金錢觀和成功思維，他認為累積財富必須先從正確思考金錢之於人生的關係開始，這輩子才可能成為金錢自由人。
他也發現，富人往往勇於開創，窮人總是習於跟從，貧富之間只有兩個字的距離：「態度」。凡是過著「順從人生」的人，通常註定無法獲得財富與金錢自由，要追求「不輕鬆的自由」，還只想當「安樂的奴隸」，將決定一個人的財富格局，唯有態度正確，錢才會源源不絕流向你。
摘要
珍惜撿來的一百元
如果在路上撿到一百元，你會怎麼處理？事實上，從你的答案中，就可以看出你的金錢認知與財富格局。若是你會想把手邊的一百元拿去買口香糖、巧克力、糖果、速食等無關緊要的物品，那你從現在開始就要改變觀念。因為你的「選擇」裡看不見任何堅持與想法，只有消費慾望而已。
會賺錢的人絕對不會如此，他們一定會用來「投資自我」。姑且不論一百元能買什麼東西，這些有錢人會盤算著如何將它用在與自己的優勢、夢想有關的事物上。前面曾提到建立自我品牌的重要性。想要打造自我品牌，就必須堅持自己的基準點，而當中最重要的關鍵就是維持「一致性」。其中最顯而易見的，就是用錢之道。
會賺錢的人或是事業有成的人，不會把一百元當做小錢看待。不論是一百元，還是一百萬、一億或十億，在他們眼裡都是一樣有價值，他們都會把它用來強化自己的優勢。這些錢可以讓自己的成功模式反覆上演，增強實力。也因此，他們不會為了短暫的喜悅或突發奇想的慾望而花錢。
例如，前面提到的傳奇保險業務員，他最在乎的是如何取悅身邊的朋友，所以他會想辦法用這一百元給客戶驚喜。又例如，那位擅長挽救瀕危事業的社長，心裡所想的也是如何用這一百元讓事業起死回生。會賺錢的人，就是這麼在乎每一分錢。因為他們念茲在茲的是心中的那份理想能否實現，支持他們的人也就愈來愈多。相反的，沒有理念的人，往往會因為一點突發狀況就受挫。
許多人常常抱怨「沒錢」、「薪水不漲」，不過，抱怨之前最好先檢視自己都把錢花到哪裡去。因為只會抱怨薪水少的人通常不會想要投資自己、提升自己的能力，努力讓薪水有上漲的空間，而且往往用錢無度，不知節制，若是看到電視購物節目，就會以為「擦這種乳液，皮膚就會光滑細緻」、「用這個鍋子，煮菜時就會輕鬆許多」，常常因為一時的衝動，買下許多不實用的東西。這種消費行為，根本無法致富。
如果不懂得將錢投資在加強自我的優勢上，這輩子就很難踏上成功的階梯。不知如何妥善運用檢來一百元的人，不妨從現在開始，好好想想什麼是你願意不顧一切堅持到底的事？能讓你鬥志高昂、奮力完成的又是什麼事？試著找出你生命中的熱血與熱情，讓它成為你這輩子努力的目標和興趣。從某個角度來說，思考一百元的使用之道，有助你找出這輩子的志向與堅持。
建立多重收入管道，分散危機
一般人往往只注意金錢方面的資產，但我認為想擴大財富格局，更應該著重人力資產的價值，也就是人脈與員工的經營。我們可以從一些理財實例，看看那些年收入達到一億日圓的有錢人，為了實現「永續經營」，都做了哪些事。
一位連鎖美體按摩沙龍社長的資產全貌:將其個人資產中的金錢流向「可視化」之後，便能清楚瞭解他的金錢智慧。其中有幾個值得注意的地方。首先是他有好幾個收入來源，包含妻子與長子在內，一共有三家公司的董事薪資收入，更擁有四家公司的顧問費。除此之外，還有來自公寓大廈、自家公司大樓，以及職員宿舍等房租收入。
建立多重收入管道，是危機管理的鐵則。算算這位社長的收入項目，竟多達十四項。透過成立分公司的方式，即使一家之主的他發生意外，也不會斷了收入來源，影響家庭生活。
也就是說，他建立的這套資金體系，能夠應付外在環境的改變以及各種突發狀況。將來孩子繼承家業時，這套資金體系同樣也能正常運作。對他來說，為接班人做妥善佈局是最重要的事。
第二個值得注意的是，他借貸給別人的金額(出資金)相當高。仔細分析這個帳本會發現，他價值八億日圓的資產中，就有三億日圓是用於借貸他人，占總資產的比例非常高。也就是說，他將三○％的資產都用來投資，這如同一個月收入三十萬日圓的家庭拿出九萬日圓來投資。
這筆借出去的錢當然不會白花。他借出這些款項，就是期待日後有所收益，雖然無法立即回收，但他將眼光放在將來。更重要的是，他不會想獨占財富，而是本著利益共用的精神，回饋給身旁的人。他也不會在意眼前的利益得失，而是以中長期的目標建立自己的資產。
第三個重點是，他用於生活的支出相當少。全家人的伙食費只有七萬日圓，通訊費一萬八千日圓，交通費四萬兩千日圓，完全看不出是年收一億日圓的富豪階層，據說他有時晚餐甚至只以泡麵果腹。總之，他除了事業以外的支出或投資，一毛錢都不亂花。
但有趣的是，他的治裝費卻高達兩百萬日圓，這是因為他的太太從事服裝相關工作，所以服裝也就成了不可忽略的專業支出，而他的外食費和交際費也不少，這不是因為他喜於享樂，而是他懂得定期宴請員工，善於經營人脈。從這個圖表不難瞭解年收一億日圓的人腦中精明的算盤，以及善用資金的金錢哲學。
獨占不如把餅做大
如果懂得進一步擴大「人脈帶來財富」的處事原則，就會看到「分享」的驚人效果。把利益分享給為自己帶來財富的人，往往會帶來更多財富，形成螺旋式的良性循環。
例如，前面提到的連鎖美容院的社長，就很大器地向同行公開自己所有的專業知識和經營心法，不僅樂於和他人分享自己的經驗，從最基本的流行知識與專業美容技術到各項經營訣竅，他都大方地以實例指導同行。
他表示：「一個人獨占某種技術或概念，其實一點好處也沒有。獨占的結果只會讓整個業界沒落蕭條，不是嗎？美容產業若是不蓬勃，自己的事業不是也跟著受影響。所以，最好的做法就是不藏私，把自己的祕訣和大家分享，才能帶動業界欣欣向榮。」
也因為這個緣故，追隨他的人愈來愈多。因為他樂於分享的本性，形成一股「向心力」，而這張人脈網絡也為他帶來更多、更大的利益。
例如，有一年他想要擴充店面，但開設一家全新店舖需要耗費不少成本，而他並不希望花那麼多錢，他覺得最好的方式，就是找一家既有的店面重新改裝，如此就可以減輕成本負擔。然而，正當他這麼盤算時，「好消息」就傳到了他的耳裡：有間在精華地段的美容院雖然生意不錯，不過聽說老闆欠了一筆債，急著想把店面便宜賣掉。
這個例子說明瞭，如果你樂於分享，就能構築如同蜘蛛網般的人脈網絡，輕易網羅有用的情報資訊。尤其像這類情報，大多是掌握在有商業往來的美容業者手中，而這些情報通也會自行斟酌，該把最好的情報資訊留給誰。因為樂於「分享」的「本性」，使得這位美容經營者成了大家心目中最樂於分享的人。與人分享也有助於市場開拓，而想要獲得更大的財富，就必須不斷地拓展市場。
「我們公司的市占率高達一○○％！」即使以這樣的成績自詡，但如果市場規模是一百萬日圓，就表示公司的營業額也就只有一百萬日圓而已。
我認識一位拓展市場的高手，他是年營業額兩百億日圓的健康飲料公司負責人。這家公司主打健康飲料，目前的市場規模已達到一千億日圓，但起步時市場規模非常小。
為了開拓市場，這位社長拜訪了知名大型飲料相關企業，並且向他們提案：「健康飲料的市場前景看好，絕對會是下個飲料主流，不知貴公司願不願意和我們一起攜手開發？我們可以共用利益。」
具體來說，如果把市場規模拓展到一千億日圓，並且獲得其中二○％的市占率，估計營收就可達到兩百億日圓。當然，這不是想做就做得到，畢竟每個人都害怕新的競爭者加入戰場，都會想阻止對手進入。更何況，若是大型企業來勢洶洶急起直追，很可能瓜分自己原有的市場。所以，一般人通常都會想辦法提高加入的門檻，以防市場被瓜分。
然而，這位社長卻不這麼想。他認為若是照目前的狀況，市場規模並無法擴大，而以現有的市場規模來說，即使獨占整個市場也不可能有巨大的獲利。與其如此，不如增加社會大眾對商品的認知，拓展市場規模，反而對自己有好處。
他評估很難單憑一己之力擴大市場規模，需要大企業的品牌後盾，所以他才主動邀請大型企業加入市場。換句話說，他不是把對手一腳踢下去，而是把對手拉進來，共用利益。這是十分高明的商業策略，如果不是跳脫一般思維，以更高的格局思考問題，就不懂得反其道而行的威力。
至於結果，一如這位社長所預期，由於大型飲料企業相繼投入，市場規模不斷擴展，他們公司的營業額也隨著市場規模擴大而增加，業績一飛沖天。
思考追求財富的意義
賺錢的目的，是為了什麼？為了誰？透過愛和創造性的工作，才能營造美好的未來；透過愛和創造性的工作，與外界連結在一起。
像個奴隸聽命行事，日子反而很好過，這是我們在日常生活中常有的經驗。但是，擺脫奴隸心態之後，面對任何事情，如果不能自己選擇、確定方向、扛起責任，還是難以從年收入兩千萬日圓進階到一億日圓的境界。
當然，並不是每個人都能做到這一點。例如，我們公司的大隅徹就不是這樣的人，我們無法要求他：「從今以後，不要只聽命行事，一切都要自己做出抉擇，並且以年收一億日圓為目標！」這對他是不切實際的，因為他從一開始，就是在別人的建議下離開父親的羽翼，走自己的路。
有自由意志的人，不會等待別人指示，會想盡辦法找出自己的路，就算必須為理想衝撞或抗爭，仍會勇往直前。人各有志，不論甘為跟從者，或是嚮往大破大立，都是每個人的選擇或意志所趨。
有的人適於遊走團體組織，或者說組織對他來說比較容易生存；也有人生來就具備了企業家格局，能憑自我意志放手一搏。對大隅徹來說，或許在組織裡當個小齒輪是最好的選擇，也容易生存。
有時，富有並不等於幸福。為了獲得更多的財富或自由，勉強自己脫離組織，反而有可能造成巨大的痛苦和損失。因此，如果自由或財富並非自己此生的追求，就不該勉強自己走上一條荊棘滿布的致富之路。
雖然有愈來愈多人想脫離上班族的行列，但如果目前在公司的地位和待遇都不錯，或許繼續這樣的人生會是更好的選擇。相反的，如果無論怎麼努力，都無法做出一番成績，或是後輩不斷迎頭趕上，極可能被裁員或取代，這種情形就必須毅然決然做出選擇。
我當初也是因為覺得與其繼續待在公司為人作嫁，不如自立門戶更能闖出一片天，獲得更大的財富，才提出辭呈，勇敢創業。
所謂的「自由」，是指凡事都必須自己決定和取捨，這其中隱藏著許多不安與惶恐。而钜富格局者能一肩挑起伴隨自由而來的重擔，不斷挑戰常識與顛覆制度，面對任何困難都能堅持到底，最後終能摘下成功的果實。
和那些願為人際和諧放棄自我的人不同，這些大格局者總是想方設法排除成功路上的障礙，以及所有阻礙致富的人事，但他們也因此成為高處不勝寒的孤獨者，許多企業家都在致富的路上，逐漸失去了笑容。
人若少了親情、友情或愛情的連繫與滋潤，往往也難有幸福之感。幸福的人生應該是在「自我」、「關係」與「愛」之間取得平衡。佛洛姆曾說，人類對自由的選擇有兩種，一種是希望自由，試圖透過「愛」與「創造性的工作」與外界連結；另一種則是破壞自由，為了尋求安全感而依附某種關係。
關於愛，佛洛姆的解釋是：「愛應是沒有區別的，同樣也能積極為對方追求幸福、成長、自由。」這句話說得非常好。人應該在追求自由的同時，或是得到自由與財富之餘，透過愛與創造性的工作和外界連結在一起，藉此填補孤獨空虛，這也是生涯規畫的終極目標。
編輯你過去、現在和未來
創業後的兩、三年，我全心投入工作，能讓我如此心無旁騖的最大功臣，就是下頁的「生涯規畫書」。
不論是生涯規畫書，或是生涯企畫書，我們可以藉由擬定的過程來盤點至今的人生，重新檢視自己的過去、現在和未來。如果不能在每個階段好好地盤點自己的人生，最後便會步履蹣跚地走在人生的荒野裡。
下頁的「生涯規畫書」，是我經常在財富研討會上使用的教材。以下將仔細介紹如何寫出一份能引導自己走在致富之路的生涯規畫書。第一步是先寫下這份企畫書的日期，接著在「過去的人生」欄位，寫下自己經歷過的時間與空間。
我出生在熊本縣天草市的經商大家族裡，我把自己和家族的重要事項和社會重大事件都寫進這份計畫書中。父親過世後，我就進了損害保險公司，次年調任熊本分公司。在公司服務期間，我得過獎，也參加過工會的活動。結婚後，女兒們相繼出生，接著是轉職與創業。逐一寫下之後，我才驚覺「自己過去經歷了這麼多事」，過往的回憶也宛如跑馬燈一一浮現。
當我拿到外資保險公司的MVP榮耀之後，便決定辭職，心想：「這應該就是上班族的頂點了，在這家公司似乎已經沒有什麼可學的了。」而這些彷彿才是昨日之事。
大致盤點過去的重要事項後，接著填寫「人生的目的」。旁邊的欄位則是「人生的目標」，很多人會混淆「目的」與「目標」，兩者其實並不相同。所謂目的，是指自己的價值觀，也就是最在乎的事物。
回顧過往，每當我思考自己的人生目的，以及最在乎的事時，就會想起父親的身影。父親一生捨己助人，我自幼深受感召，因此我在這一欄寫下：「這輩子永遠與人維持最佳的夥伴關係」。
至於目標，指的是以目的(價值觀)為人生準則，終其一生加以實現。我在目標這欄上寫下了「五十歲之前是事業奮鬥期，五十歲以後要實現自我」。所謂「事業奮鬥期」，就是在工作上苦幹實幹，闖出一番事業。至於為什麼要以五十歲為界線，是因為我覺得，人到了五十歲以後體力和智力都會大不如前。
接下來是「時間資源」。我設定的人生終點是八十歲，所以在「預定結束日期」裡我慎重寫下二○四七年八月二日。八月二日是我的生日，所以也幽默地設定自己會在這一天離開人世。
就像這樣，自己必須先設定好完成期限。有些業務員會把一個月當成六十天來用，但是一個月只有三十天，若是認為有六十天，每天就會過得懶懶散散，一點緊張感也沒有。預設離開人世的時間，會讓我們更珍惜每一天。再加上計畫自己在五十歲時從第一線功成身退，而現在已是四十四歲的我，就更不能浪費時間做些無謂的事情。
再來是未來的計畫，也就是思考「自己今後的人生」。在寫這一項時，不妨與「人生八十年計畫」一起思考。這份「人生計畫書」的空間有限，我建議在另一張紙寫下更詳細的計畫。
我將下半人生分成「事業奮鬥期」、「回饋社會期」、「自我實現期」三個階段來思考。在「事業奮鬥期」，要努力提升自己的品牌優勢和商品價值。進入「回饋社會期」，則是盡可能回饋一路陪我成長的所有人。
我設定這個階段會需要七億日圓，之所以設定七億，是因為從事想做的事業約需要三億日圓；養老資金是兩億日圓；孩子的教育資金則是一億日圓，我有兩個女兒，所以需要兩億日圓，全部合計七億日圓。
如果沒有七億日圓，便繳不出稅款，更別說回饋社會了。無法繳稅，就是連最基本的社會貢獻也做不到。在「八十年計畫」裡，我寫下事業資金要在六十歲全部用完，養老資金則是在六十五歲之前妥善運用。其他生活目標則是一星期品嚐三次美食、四次粗茶淡飯，以及一年四趟充電之旅等等。
除此之外，建議大家要製作一張「人生重大節日與家族年表」。製作家族年表的目的是為了未雨綢繆。不管事業多麼忙碌，天有不測風雲，太過輕忽大意的結果，就有可能因為家族的事情而阻礙事業發展。
像是回饋社會、自我實現，不論自己規劃得多麼滿意，也寫下了七億日圓的達成目標，但這些終究只是心中的理想。若是母親突然病倒，需要一筆照護費用，而自己又面臨擴展事業的大好時機，在這種情況下，照護的時間與金錢就會拖累事業的發展。
所以，如果不預先製作年表，考量每個家人的年齡與狀況，預估人生當中哪個時期可能會有哪些負債的話，便會因為突發狀況而陷入困境。
也就是用這個人生計畫書將過去、現在、未來「可視化」，如此對於現在必須做什麼、哪裡需要改進、哪些事要特別注意，都能一目瞭然。若能邀家人一起思考，不僅能讓大家朝目標共同奮鬥，更能強化彼此互相扶持的意願。